🆕 Rapport - Coût matière commercial

Le rapport « Coût matière » est composé de deux volets :

· Page principale : visualisation des indicateurs clés (KPI) sous forme de graphiques (camemberts, courbes, etc.).

· Rapport détaillé par produit : tableau exhaustif des données brutes, exportable, permettant une analyse fine par marché, lot, produit, etc.

Ce rapport est conçu pour fournir une vision “live” du coût matière, adaptée à chaque profil d’établissement (siège, division intermédiaire et site).

· Coût matière réel : II (inventaire initial) + Achats - IF (inventaire final)

· Coût matière théorique : calculé à partir des ventes (hors pertes, transferts, etc.)

· Démarque connue : pertes, transferts, repas personnel, etc. (mouvements explicables)

· Démarque inconnue : écarts non expliqués (vols, erreurs d’inventaire…)

· Marge brute : CA - coût matière réel

Le rapport doit être diffusé sur l’organisation, et éventuellement sur ses sites, comme n’importe quel autre rapport. Cette opération doit être effectuée par votre interlocuteur Adoria.

Le rapport est nommé pour le moment “Foodcost report NEW”

Seuls les utilisateurs disposant du droit “Administration : gestion des groupements de marchés du rapport cout matière" peuvent paramétrer les groupements.

Les groupements permettent de sélectionner les marchés que l’on souhaite voir apparaitre sur le rapport cout matière. Ils peuvent être définis par le siège et dans ce cas ce paramétrage est appliqué à tous les niveaux enfants, sauf si le niveau enfant paramètre ses propres regroupements (il voit alors uniquement les siens).

L’accès au paramétrage des groupements de marchés se fait via la roue crantée depuis la page principale du rapport. Voici l'écran de paramétrage des groupements :

1. Bouton d’ajout d’un nouveau groupement de marché. Un premier groupement est créé par défaut.

2. Nom du groupement de marché. Ce nom est éditable (voir point 4)

3. Marchés inclus dans le groupement

4. Actions sur le groupement :

1. Renommage

6. Marchés inclus dans aucun groupement. Pour les inclure il suffit de les glisser/déposer dans l’un des groupements créés.

Pas de gestion de la diffusion : les sites héritent automatiquement du paramétrage de leurs parents dans le rapport. En revanche, lorsqu’un site accède à son paramétrage de groupements, seuls les groupements qu’il a lui-même paramétré sont affichés (il ne voit donc pas les groupements hérités et ne peut a fortiori pas les modifier)

Résumé

KPI affichés : CA, coût matière réel (en € et en % du CA), coût matière théorique, démarques, marge brute.

Graphiques : camembert de décomposition du coût matière, courbes d’évolution (centrées sur les valeurs pertinentes).

Le rapport se consulte niveau siège, division ou site. Il est possible de changer de niveau via le treeview.

Le rapport s’affiche alors :

1. Choix de la période : doit correspondre aux dates de début et fin d’inventaire du site

2. Chiffre d’affaire réalisé sur la période

3. Graphique de répartition mettant en évidence la marge brute

4. Courbe d'évolution du CA

Le rapport présente ensuite une section “Cout Matière” avec :

1. La courbe d'évolution du taux de marge

2. Le coût matière réel avec décomposition par groupement de marché

3. Le coût matière théorique avec décomposition par groupement de marché

4. La répartition du coût matière réel

5. La courbe d'évolution du coût matière

Le rapport présente ensuite une section “Démarque” avec :

1. La démarque connue avec décomposition par groupement de marché

2. La démarque inconnue avec décomposition par groupement de marché

3. La répartition de la démarque connue (répartition sur les différentes destinations)

4. La courbe d'évolution des démarques connue et inconnue

Lorsque la demande porte sur une période d’inventaire non signée :

· Une mention “ inventaire non signé” est affichée

· Les données de coût matière réel ne sont pas affichées

· Sélection : seules les périodes d’inventaire valides sont sélectionnables (mois en cours + 3 mois précédents).

· Par défaut, la dernière période signée est sélectionnée.

· Si une période non signée est sélectionnée, un message d’avertissement s’affiche et les données de coût matière réel ne sont pas affichées. Seul le cout matière réel sera visible.

· Le cumul de périodes est possible

Résumé : il permet une analyse par marché, lot, produit, avec possibilité de personnaliser les colonnes et les regroupements.

Via la roue crantée, il est possible d’accéder au rapport cout matière détaillé par produit en cliquant sur le lien “Visualiser les données détaillées par produit“

Exemple d’affichage du rapport détaillé :

Il est possible sur ce tableau :

· De personnaliser la consolidation : les regroupements choisis (par marché, lot ou destination de stock)

· Sur chaque entête de colonne, il est possible :

- De trier

- De filtrer/rechercher

- De déplier les colonnes repliées, pour afficher d’avantage de détails

· De choisir les colonnes à afficher (via l’option “Colonnes“ situées à droite. Il est ainsi possible d’afficher par exemple le détail des destinations entrant dans le calcul de la démarque connue)

Par défaut seuls les marchés retenus dans les groupements de marchés sont affichés ; il est toutefois possible via le filtres “Marché” de rajouter ceux non retenus :

Également, les marchés sur lesquels il n’y a pas de données, ne sont pas affichés.

Les choix de colonnes ainsi que les choix de consolidation sont sauvegardés, et sont donc restitués à la prochaine connexion

· Export CSV/XLSX disponible depuis la roue crantée.

· En siège ou division, possibilité d’exporter un fichier détaillé “site par site”.

· Toutes les colonnes sont présentes dans l’export, même celles masquées à l’écran.

· Usage / 1000 : consommation d’un produit pour 1000 € de CA (calcul réel ou théorique selon la période).

· % CM réel / CA : pourcentage du coût matière réel par rapport au CA.

· Si le site gère des produits finis, de nouvelles colonnes apparaissent (inventaire, production stockée/déstockée dans les colonnes de la consommation réelle…).

· Le cout matière affiché prend en compte les produits finis

· Si le site ne gère pas de produits finis, affichage classique.

· Pourquoi je ne vois pas certaines colonnes sur le rapport détaillé ?
Certaines colonnes sont affichées uniquement si votre site gère des produits finis, ou selon la période sélectionnée. Elles peuvent également avoir été retirées précédemment, auquel cas il faudra les ré-afficher (via l’onglet “colonnes” sur la droite)

· Comment personnaliser l’affichage ?
Utilisez les options de consolidation et de sélection de colonnes. Vos choix sont mémorisés pour vos prochaines connexions.

CM réel = II + Achats - IF

· II : valorisation de l’inventaire initial

· Achats : valorisation des réceptions signées

· IF : valorisation de l’inventaire final

Affiché uniquement si la période est signée.

Calculé à partir des ventes et autres mouvements “consommation” (hors pertes, transferts, etc.).
​Attention : Les pertes reçues via la caisse ne sont pas comptabilisées comme ventes, mais comme pertes.

Somme des mouvements vers les destinations explicables (pertes, transferts out, repas personnel, etc.), selon le paramétrage des destinations dans Adoria.

Somme des mouvements vers la destination d’inventaire par défaut (écarts non expliqués).

Marge brute = CA - coût matière réel

Part de CA = 100 × Valeur / CA
Si CA = 0, afficher “N/A”.

Total démarques = Démarque connue + Démarque inconnue

Usage / 1000 = (Conso réelle ou théorique) / (CA / 1000)
Selon la période sélectionnée (réel ou théorique).

· Montants (€) : arrondis à l’euro supérieur.

· Pourcentages (%) : arrondis à deux décimales

· Données “réel” : affichées uniquement si la période est signée (sinon, message d’avertissement).

· Données “théorique” : non affichées si le site n’a pas reçu de ventes sur la période.